- INTRODUCCIÓN.
Recibir una herencia cuando se está percibiendo una pensión no contributiva genera muchas dudas, especialmente cuando el beneficiario depende de esta prestación para cubrir sus necesidades económicas. Una de las preguntas más habituales es si aceptar una herencia puede provocar la pérdida de la pensión no contributiva o reducir su cuantía.
La respuesta no es necesariamente afirmativa. Recibir una herencia no implica automáticamente perder la mencionada pensión, pero sí puede tener consecuencias sobre el derecho a recibirlas, ya que estas prestaciones están condicionadas a que el beneficiario carezca de ingresos suficientes.
En este sentido, resulta fundamental distinguir qué es lo que se va a recibir en la herencia. No tiene el mismo tratamiento recibir una cantidad de dinero, que adquirir la propiedad de una vivienda u otro inmueble.
Por ello, cuando una persona que percibe una pensión no contributiva va a recibir una herencia, resulta especialmente importante analizar qué bienes integran la misma, qué valor tienen y qué rendimientos pueden generar, así como cumplir con las obligaciones de comunicación frente al organismo encargado de gestionar la pensión.
- ¿QUÉ ES UNA PENSIÓN NO CONTRIBUTIVA Y POR QUÉ PUEDE AFECTARLE UNA HERENCIA?
Las pensiones no contributivas de jubilación e incapacidad están destinadas a aquellas personas que, cumpliendo los requisitos establecidos, carecen de ingresos suficientes.
En 2026, la cuantía íntegra de las pensiones no contributivas de jubilación e incapacidad está fijada en 8.803,20 € anuales, aunque la cuantía concreta que percibe cada beneficiario puede variar en función de sus ingresos y, en su caso, de los ingresos de las personas que integran su unidad económica de convivencia.
Precisamente por este carácter asistencial, la normativa establece unos límites de rentas e ingresos que deben mantenerse no solamente en el momento de solicitar la pensión, sino también durante el periodo en que se percibe.
Por tanto, una herencia puede tener incidencia en la pensión no contributiva, pero es necesario analizar de qué tipo de adquisición se trata y cómo debe computarse.
- ¿SE COMPUTA EL VALOR DE UNA VIVIENDA HEREDADA?
Si una persona que percibe una pensión no contributiva hereda una vivienda, no significa que el valor total del inmueble vaya a computarse automáticamente como ingreso a efectos de la pensión.
El criterio actualmente establecido por la Dirección General de Ordenación de la Seguridad Social distingue entre el valor del bien heredado y los rendimientos que dicho bien puede generar.
En el caso de los bienes inmuebles y muebles recibidos por herencia, legado o donación, el valor del propio bien queda excluido del cómputo de ingresos, debiendo tenerse en cuenta, en cambio, los rendimientos efectivos que genere.
Por ejemplo, si una persona que percibe una pensión no contributiva hereda una vivienda, el mero hecho de convertirse en propietaria del inmueble, de una parte o de su totalidad, no significa que deba computarse como ingreso el valor total de dicha vivienda.
Ahora bien, si posteriormente la vivienda se alquila y genera ingresos, estos rendimientos sí que se tendrán en cuenta a efectos de determinar si se mantiene la pensión.
Por tanto, no debe confundirse patrimonio con renta.
- ¿QUÉ OCURRE SI HEREDO DINERO?
El Criterio Interpretativo 6/2024 de la Dirección General de Ordenación de la Seguridad Social establece que las cantidades líquidas recibidas por herencia se computan como ingreso a efectos de la pensión no contributiva por su importe, de acuerdo con la cantidad que el beneficiario tenga derecho a percibir conforme a la escritura de aceptación y adjudicación de herencia, legado o donación.
Por ejemplo, si una persona que percibe este tipo de pensión hereda 20.000€, esa cantidad se tendrá en cuenta a efectos de comprobar si durante ese ejercicio se superan loso límites de ingresos establecidos.
Por tanto, heredar dinero sí que puede tener una incidencia directa sobre la pensión no contributiva, especialmente durante el año en que se recibe la cantidad.
- ¿QUÉ DEBE HACER EL PENSIONISTA CUANDO RECIBE UNA HERENCIA?
Una cuestión especialmente importante es que el beneficiario de una pensión no contributiva no debe limitare a esperar a que la Administración compruebe la herencia. Éstos están obligados a comunicar al organismo que gestiona su pensión cualquier variación de sus circunstancias económicas, de convivencia o de residencia que puedan afectar a la conservación del derecho o a la cuantía de la prestación.
Esta comunicación debe realizarse en el plazo de 30 días desde que se produzca la variación.
De no hacerlo, el pensionista podría enfrentarse a consecuencias graves, tales como la suspensión inmediata de la pensión, reclamación de las cantidades cobradas indebidamente o posibles sanciones administrativas.
- ¿CÓMO AFECTA LA UNIDAD DE CONVIVENCIA A LA PENSIÓN?
Es una cuestión relevante la unidad económica de convivencia, puesto que, si el beneficiario convive con otras personas, se tienen en cuenta los ingresos de las mismas a efectos de comprobar si se supera el límite conjunto.
Asimismo, en lo relativo a las herencias, legados o donaciones, también podría afectar la recepción de cantidades monetarias recibidas por otro miembro del hogar.
- LA IMPORTANCIA DE ANALIZAR CADA HERENCIA, LEGADO O DONACIÓN DE FORMA INDIVIDUALIZADA.
Como hemos visto a lo largo de esta publicación, recibir una herencia mientras se percibe una pensión no contributiva no tiene necesariamente como consecuencia la pérdida automática de la prestación.
Sin embargo, sí que puede producir efectos sobre su reconocimiento, mantenimiento o cuantía, por lo que resulta fundamental analizar cada situación de manera individualizada.
No es lo mismo recibir una cantidad de dinero en efectivo que heredar una vivienda, ni es igual que esa vivienda constituya la residencia habitual del beneficiario o que se destine posteriormente a alquiler.
Asimismo, también deberán tenerse en cuenta los ingresos del resto de personas que integran, en su caso, la unidad económica de convivencia.
En definitiva, heredar y cobrar una pensión no contributiva pueden ser situaciones compatibles, pero las consecuencias dependerán de qué se hereda, de los rendimientos que genere y de las circunstancias económicas concretas del beneficiario.
¡Estamos para ayudarte!
Esperamos que esta publicación os haya sido útil para comprender cómo puede afectar una herencia a vuestra pensión no contributiva. Si necesitáis nuestra ayuda para analizar vuestro caso concreto o cualquier otra cuestión relacionada con herencias y sucesiones, en AINOS estaremos encantados de asesoraros con la profesionalidad y cercanía que nos caracterizan.
Escrito por AINOS ABOGADOS – María Fernández